個稅查詢操作指引

 
一、個稅查詢方式
個稅查詢主要有三種方式：個人所得稅 APP 查詢（手機端）、電子稅務(wù)局查詢（電腦端）、線下辦稅服務(wù)廳查詢。以下是三種方式詳細介紹。 

二、個人所得稅 APP 查詢（手機端）
（一）下載個人所得稅APP
在手機應用商店下載最新版 “個人所得稅” APP，完成安裝。
（二）注冊登錄
賬號密碼登錄、指紋登錄或人臉識別登錄任選其一即可完成登錄。注意首次登錄前，需完成信息注冊。
     
（三）收入及稅款查詢
1、選擇任一路徑進入【收入納稅明細】界面。
路徑1：首頁直接點擊【收入納稅明細】模塊的【去查詢】按鈕；
路徑2：進入【辦 & 查】界面，在查詢模塊選擇【收入納稅明細】
     
2、篩選查詢條件：選擇需查詢的納稅年度（如 2025 年）；所得類型默認勾選 “綜合所得”（含工資薪金、勞務(wù)報酬等），可補充勾選 “分類所得”（含經(jīng)營所得、財產(chǎn)租賃等）。?
     
3、查看詳細結(jié)果：點擊【查詢】后，顯示年度收入合計、已申報稅額合計及月度明細列表；點擊任意月度記錄，可查看 “納稅基礎(chǔ)情況”“本期收入與扣除詳情”（含社保公積金、專項附加扣除等）；點擊【查看稅款計算】，可了解累計收入扣除及稅款計算過程。?

     
（四）開具納稅記錄
首頁進入【納稅記錄開具】模塊，選擇起止年月，即可生成帶驗證碼的電子納稅記錄（等效于原完稅證明）。
     

三、電子稅務(wù)局查詢（電腦端）?
（一）訪問官網(wǎng)
進入本人任職地或戶籍所在地的稅務(wù)局官方網(wǎng)站（如國家稅務(wù)總局安徽省稅務(wù)局）。?
    
（二）登錄系統(tǒng)
通過 “自然人電子稅務(wù)局” 入口，使用身份證號 + 密碼或掃碼登錄（與個稅 APP 賬號互通）。?
   
（三）收入及稅款查詢
【我要查詢】模塊，選擇【收入納稅明細查詢】選項。篩選查詢年度和所得類型后提交，即可查看與 APP 一致的明細數(shù)據(jù)。
    
（四）開具納稅記錄
【我要辦稅】模塊，選擇【納稅記錄開具】選項。選擇起止年月，即可生成帶驗證碼的電子納稅記錄（等效于原完稅證明）。
    

 
四、線下查詢流程?
（一）準備材料
本人有效身份證件原件及復印件；委托他人辦理的，需額外提供委托書及受托人身份證件原件復印件。?
（二）前往辦理點
到任意主管稅務(wù)局的辦稅服務(wù)廳（可通過官網(wǎng)查詢地址）。?
（三）查詢方式?
1、窗口查詢：向工作人員提交材料，說明查詢需求，現(xiàn)場獲取紙質(zhì)明細或納稅記錄；?
2、自助查詢機：在機器上掃描身份證或輸入身份證號，按提示選擇查詢功能，自行打印結(jié)果。?

五、常見問題解答
（一）個稅 APP 如何登錄
個稅 APP 的登錄方式主要有賬號密碼登錄、指紋登錄和人臉識別登錄三種，以下是具體的登錄步驟：
1、賬號密碼登錄：打開個人所得稅 APP，點擊【我的】-【注冊/登錄】，輸入已注冊的手機號碼 / 證件號碼作為【賬號】，再輸入設(shè)置好的密碼，點擊【登錄】即可。
2、指紋登錄：若手機支持指紋登錄，進入【我的】，請驗證指紋，匹配成功則登錄成功。首次開啟需要驗證指紋。
3、刷臉登錄：若手機支持掃臉登錄，進入【我的】，掃臉登錄，匹配成功則登錄成功。首次開啟需驗證人臉信息。
4、密碼遺忘：通過個稅 APP 或電子稅務(wù)局的 “找回密碼” 功能，憑手機號驗證碼或人臉識別重置。?
（二）個稅涉及哪些所得
個稅可以查詢綜合所得（包括工資薪金所得、勞務(wù)報酬所得、稿酬所得和特許權(quán)使用費所得）；也可以查詢“分類所得”（包括經(jīng)營所得、利息/股息/紅利所得、財產(chǎn)租賃所得、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得、偶然所得）。
（三）個稅信息不符或被冒用?
若發(fā)現(xiàn)未任職公司申報記錄或收入金額不符，點擊明細右上角【申訴】，選擇 “從未在職”“曾經(jīng)在職” 等類型并說明情況后提交，稅務(wù)部門將核實處理。
    
（四）個稅查詢無結(jié)果
1、檢查查詢年度是否正確，若為當月工資，需在次月 15 號后再查詢；
2、確認扣繳單位已完成申報，可聯(lián)系公司財務(wù)核實申報進度。
（五）綜合所得年度匯算如何申報
以個人所得稅 APP 上進行綜合所得年度匯算申報舉例。
1、登錄 APP：打開個人所得稅 APP，進行注冊登錄。
2、進入申報界面：點擊【2024 綜合所得年度匯算】專題下的【開始申報】；或在【辦 & 查】中點擊【綜合所得年度匯算】，選擇申報年度【2024】，進入年度匯算。
    
3、選擇申報方式：以標準申報為例，申報前請仔細閱讀申報須知，點擊【我已閱讀并知曉】。
4、確認信息：
4.1核對個人基礎(chǔ)信息，選擇或確認任職受雇單位，沒有任職受雇單位的，可選擇主要收入來源地、戶籍所在地或經(jīng)常居住地，點擊【下一步】。
4.2收入和稅前扣除：點擊進入【工資薪金】，選擇 “全年一次性獎金” 計稅方式，可將 “全年一次性獎金” 全部并入綜合所得計稅，或者選擇其中一筆單獨計稅。確認預填的收入和扣除信息無誤，可直接點擊【下一步】。
4.3計算稅款：系統(tǒng)會根據(jù)填報的信息，自動計算出應補稅額或應退稅額，并在左下方顯示。核對無誤后，點擊【繼續(xù)】。
4.4提交申報：確認結(jié)果后，點擊【下一步】—【提交申報】即可。
4.5退（補）稅：
退稅：如存在多預繳稅款，可選擇【申請退稅】，點擊后需選擇退稅銀行卡，如前期已添加過銀行卡，系統(tǒng)將自動帶出已填銀行卡信息，若需新增，點擊【添加銀行卡信息】—【確定】。
補稅：如存在少預繳稅款，則需要補稅。若綜合所得年度匯算需要補稅且不滿足免予匯算條件，則需點擊【立即繳稅】，選擇相應的繳稅方式完成支付。
如果需要補稅，但年度綜合所得收入不超過 12 萬元，或者匯算需補稅金額不超過 400 元，且依法預繳稅額的，可點擊享受免申報。